Kommentar zum Budget 2026
Erfolgsrechnung
Das Ergebnis der Erfolgsrechnung präsentiert sich wie folgt:
| ERFOLGSRECHNUNG | Budget 2026 | Budget 2025 | Rechnung 2024 |
|---|---|---|---|
| Betrieblicher Aufwand (ohne interne Verrechnung) | -10’361’380 | -10’321’030 | -10’013’989.25 |
| Betrieblicher Ertrag (ohne interne Verrechnung) | 10’451’791 | 10’348’615 | 10’499’552.02 |
| Ergebnis aus betrieblicher Tätigkeit | 90’411 | 27’585 | 485’562.77 |
| Finanzaufwand | -58’100 | -55’700 | -63’450.70 |
| Finanzertrag | 165’660 | 151’160 | 166’467.66 |
| Ergebnis aus Finanzierung | 107’560 | 95’460 | 103’016.96 |
| Ausserordentlicher Aufwand | 0 | 0 | 0 |
| Ausserordentlicher Ertrag | 28’800 | 28’800 | 28’800 |
| Ausserordentliches Ergebnis | 28’800 | 28’800 | 28’800 |
| Aufwandüberschuss (-) / Ertragsüberschuss (+) | 226’771 | 151’845 | 617’379.73 |
Nettoschuld je Einwohner/in
Betrieblicher Aufwand
1 Personalaufwand
2 Sachaufwand
3 Abschreibungen Verwaltungsvermögen
4 Einlagen in Fond
Das Verwaltungsvermögen wird nach HRM 2 linear nach Nutzungsdauer abgeschrieben. Das bedeutet, dass die Investitionen gleichmässig über die gesamte Nutzungsdauer, die je nach Anlagegut unterschiedlich ist, abgeschrieben werden. Im Jahr 2026 sind Abschreibungen in Höhe von Fr. 750’900 budgetiert.
Der Beitrag an den Kanton für die Pflegefinanzierung (stationäre Pflege) für das Jahr 2026 wird auf Fr. 110.00 pro Einwohner/in geschätzt (Vorjahr Fr. 102.60 pro Einwohner/in). Der Gemeindeanteil an die ausgerichtete individulle Prämienverbilligung beträgt voraussichtlich Fr. 450’000.
Bei der gesetzlichen wirtschaftlichen Sozialhilfe sind die Nettounterstützungen mit Fr. 230’000 budgetiert.
Das Budget wurde mit einem gleichbleibenden Steuerfuss von 52 % erstellt.
Die Investitionsrechnung 2026 sieht eine Nettoinvestition von Fr. 1’875’000 vor. Davon sind Fr. 1’195’000 Investitionen aus der Spezialfinanzierung Wasserversorgung (415’000) und Abwasserbeseitigung (780’000). Der Selbstfinanzierungsgrad, welcher aufzeigt, zu wie vielen Prozenten die Investitionen aus eigenen Mitteln finanziert werden können, beträgt 2026 37.75 %. Anzustreben ist eine Selbstfinanzierung von 100 %.